암호화폐 세금

암호화폐세금
암호화폐세금

암호화폐는 정부나 은행에 의해 통제되지 않고 있지만 암호회폐 관련 금융 운영에 대해서도 마찬가지입니다. 우리가 좋아하든 그렇지 않든 암호화폐 이익에 세금을 도입하는 국가의 수가 증가하고 있으므로 비용은 거래 수수료에 의해 제한되지 않습니다. 오늘 우리는 비트코인과 암호화폐의 세율과 지불해야 할 시기에 대해 알아보도록 하겠습니다.

암호화폐의 법적 세금 정의

암호화폐의 법적 지위는 국가마다 다릅니다. 그들 중 일부는 암호화폐의 채굴 및 운영을 금지하고 범죄와 동일시 하지만 세금을 부과하지 않으며, 암호화폐를 개인의 금융 자산으로 간주하지 않습니다. 

원칙적으로, 암호화폐 자산은 일반적으로 좋은 투자 자산으로 처리하고 과세 목적에 대한 관련 법령의 적용을 받아야 합니다 .  비트코인은 독일, 일본에서는 자산으로 인정됩니다. 비트코인은 구매 세가 있는 법적으로 인정받은 자산 입니다.  중국에서는 비트코인 거래는 은행에서 금지되어 있지만 개인에게는 허용됩니다. 생산 능력이 가장 큰 중국은 비트코인 채굴의 선두 주자입니다.

스위스에서 암호화폐는 외화와 동일한 규칙을 따르며, 이 국가는 비트코인 스타트 업 및 퍼블릭 블록 체인에 가장 유리한 관할 지역 중 하나입니다 . 현재 러시아에서 비트코인 사용에 대한 제한은 없지만 정부는 향후 법적 규제를 도입 할 계획이 있습니다. 최근 2020년 3월 16일 러시아 중앙은행에서는 암호화폐 유통을 발행하고 조직하는 것을 금지하는 새로운 법안에 대한 작업의 시작을 발표했습니다.

프랑스 및 인도와 같은 여러 국가에서 정부는 아직 암호화폐 규제에 대한 공식적인 결정을 내리지 않았습니다. 그들은 여전히 ​​어느 쪽을 취할지를 생각하고 있지만 잠재적 변동성으로 인해 암호화폐에 투자 위험에 대해서 경고 하고 있습니다.

암호화폐를 위한 세금 소프트웨어

암호화폐에 세금을 부과한다는것은 암호화폐 거래자로서 가장 고통스러운 부분 중 하나입니다.  보유하고 있는 코인 수량과, 거래 수, 사용하는 플랫폼에 보고를 해야하기 때문에 암호화폐 세금에 대한 세부 법률이 정해지려면 시간이 많이 걸립니다.  거래 할 때마다 기록해야 하므로 매우 복잡한 절차입니다. 

운좋게도, 당신은 암호화폐 작업 소프트웨어의 도움으로 과정을 단순화 할 수 있습니다. 가장 많이 사용되는 솔루션은 다음과 같습니다.

토큰 택스

토큰 택스 아마도 암호화폐 운영 및 소득세를 신고하는 가장 간단한 방법 일 것입니다. 전자 화폐 세금을 문서화하기위한 최고의 플랫폼으로 Forbes가 평가 한 토큰 택스는 모든 주요 교환 웹 사이트를 지원하는 유일한 암호화폐 세금 플랫폼입니다. 이 소프트웨어는 모든 거래 플랫폼과 직접 연결되어 자동으로 정보를 제공합니다. 교환에서 데이터 가져 오기를 허용하지 않으면 거래 정보가 있는 데이터를 토큰 택스로 전송할 수 있습니다.

토큰 택스 대시 보드

토큰 택스 대시 보드

데이터가 전송되면 토큰 택스에서 양식을 생성합니다. 양식을 작성하고 파일을 작성하기 만하면 됩니다. 이 양식에는 8949 양식, TurboTax, FBAR, FATCA 및 기타 필요한 서류가 통합되어 있습니다. 

베어 택스

베어택스 는 25개 이상의 인기 거래소와의 연결하여, 거래소 정보를 가져 와서 이익을 정의하고 비용을 기록 할 수 있는 서비스를 제공합니다. 

베어 택스에는 다양한 유용한 기능이 있습니다. UI는 깨끗하고 간단합니다. 일치하는 기능은 교환에 대한 인출 및 예금을 조정합니다. 이 도구를 사용하면 세금 보고서에 오류가 없습니다. 

이 플랫폼은 분산 플랫폼과 중앙 플랫폼 모두와 호환되지만, 작업하는 교환에서 데이터를 가져 오지 않으면 간단히 CVS 형식으로 제출할 수 있습니다.

베어 택스 인터페이스

베어 택스 인터페이스

크립토 트레이더 택스

크립토 트레이더 택스를 사용하면 암호화폐 거래자가 이익과 손실을 신속하게 확인할 수 있습니다. 기본 인터페이스를 통해 교환 데이터를 간단하게 가져오고 세금을 과다 지불하지 않도록 할 수 있습니다. 

그들의 소프트웨어는 이제 코인베이스, 비트렉스, 제미니, 바이낸스 및 폴로닉스를 지원합니다. 크립토 트레이더는 CPA 및 세금 전문가가 사용하는 유사한 선입 선출 기술을 구현하여 세금을 계산합니다. 

또한 크립토 트레이더는 세금 신고에 사용 된 모든 계산을 기록하는 소위 감사 내역을 만듭니다. 이 보고서에는 급여 보고서, 단기 및 장기 판매 차트, 마감 포지션 보고서 등이 포함됩니다.

CryptoTrader.Tax

CryptoTrader.Tax

위에서 언급 한 플랫폼 외에도 코인트래커 또는 젠렛저를 사용해 볼 수 있습니다.

국가별 암호화폐에 대한 세금 규칙

암호화폐 규정은 국가마다 다릅니다. 

#1. 미국 국세청

비트코인은 공식 세계 은행 및 FBI 보고서에서 “가상 화폐”로 간주됩니다. 비트코인은 미국 재무부의 금융 범죄위원회에 의해 “탈중앙화 가상 화폐” 로 분류됩니다.

FinCEN은 2013 년 3 월에 화폐 통화로의 암호화폐 교환은 화폐에서 화폐로 교환하는 것과 같은 방식 (예 : 유로화)으로 규제되어야한다고 발표했습니다. 2013년 11월 미 상원은 비트코인에 대한 청문회를 열었으며, 이 기간 동안 암호화폐의 유통을 금지하지 않고 사업을 규제하기로 결정했습니다.

2013년 8월, 텍사스 동부 지역 판사는 비트코인을 상품 대금으로 사용하거나 미국 달러, 유로, 엔 또는 위안과 같은 일반 통화로 교환 할 수 있기 때문에 비트코인은 통화 또는 돈의 한 형태라고 결정했습니다.

2014년 3월25일, 미국 국세청은 비트코인 및 기타 가상 통화에 대한 세금 안내를 발표했습니다. 연방 세금 목적 상, 비트코인은 자산, 즉 비트코인을 투자 수단으로 구매하는 사람들로 간주되며, 비트코인을 판매하는 것은 교환 이득보다는 자본 이익을 생성 할 것입니다. 비트코인은 과세에 해당 됩니다. 비트코인 환율의 높은 변동성은 비트코인을 사용하여 상품 및 서비스에 대해 지불하는 사람들 (특히 자본 이득에 대해 세금을 납부 할 의무)에 대한 세금 부채로 이어질 수 있습니다.

2017년 가을, 미국 증권 거래위원회 SEC는 ICO 사기와 관련된 첫 번째 사례를 열었습니다.

국세청은 최근 암호화폐에 다른 재산이나 자본 이익과 같은 규칙에 따라 세금을 부과해야 한다는 세금 지침을 발표했습니다 . 암호화폐는 디지털 형식 일지라도 돈입니다. IRS에 따르면, 에어 드롭 또는 하드 포크를 통해 암호화폐를 얻는 경우, 자산 이전을 요청하지 않더라도 세금을 납부해야 합니다.

국세청 규정 및 세금 규칙

국세청 규정 및 세금 규칙

#2. 영국, 캐나다, 호주

HMRC (Her Majesty ‘s Revenue and Customs)는 예외적 인 상황에서만 암호화폐 구매 / 판매 활동을 금융 거래라고 부를 수 있다고 생각합니다. 이 경우, 이윤세는 자본 이득세보다 우선합니다. 영국 소득 세율은 유동적입니다. 즉, 소득에 따라 달라지며 이익의 합계에 따라 0 %에서 45 %까지 다양합니다.

대부분 개인은 암호화 자산을 개인 투자로 보유 할 수 있습니다. 이 경우 자본 이득세를 납부해야합니다. 영국의 자본 이득 세율도 과세 금액에 따라 다르며 10 %에서 28 % 사이입니다.

캐나다에서는 암호화폐 이익도 과세지만 시민은 소득의 50 %에 대해서만 세금을 지불해야 합니다. 암호화폐 구매 또는 보관에 대한 세금은 없습니다. 1,000 달러에 암호화폐를 구입하고 나중에 3,000 달러에 판매했다고 가정 해 봅시다. 귀하의 소득에 추가되고 한계 세율로 과세 될 $ 1,000의 자본 증가액 $ 2,000의 절반을 보고해야합니다. 

호주에서 비트코인 및 기타 암호화폐 관련 작업은 계약 교환과 동일합니다. 세금 목적 상 비트코인은 결제 수단이나 외화 수단이 아닌 자산으로 취급됩니다.

비트코인에서 거래를 수행하는 회사는 거래를 문서화하고 기록하고 날짜를 기입해야합니다. 비트코인을 지불로 받는 회사는 호주 달러로 가치를 보고해야하며 일반 수입으로 취급됩니다.

반면, 개인 용도의 비트코인 거래는 다음과 같은 경우 과세 대상에서 제외됩니다.

  • 비트코인이 개인 용도의 상품 및 서비스에 대한 지불로 사용될 때;
  • 거래 금액이 $ 10,000 AUD를 초과하지 않는 경우

호주에서 비트코인 채굴 및 상업적 목적으로의 거래소는 거래소 거래로 간주되며 적절한 세금이 부과됩니다.

#3. 중국 및 홍콩

2013년 12월 5일, 중화인민은행은 중국 금융 회사가 비트코인을 이용한 운영을 금지했습니다. 그러나 개인은 자신의 위험 부담으로 인터넷 거래에 자유롭게 참여할 수 있었습니다.  암호화폐는 상품으로 취급되지만 현금으로 취급되지는 않습니다.

홍콩에서는 암호화폐 거래가 금지되지 않습니다. 중국 암호화폐 거래자들은 종종 홍콩 플랫폼을 사용하여 디지털 자산을 현금화합니다. 자본 이득 세금 자체는 없습니다. 동시에, 일상적인 활동 과정에서 빈번한 거래로 발생하는 소득은 개인의 소득과 기업의 이익으로 간주 될 수 있으며 소득세와 소득세의 적용을 받습니다. 그러나 2019 년 4 월 3 일자 보도 자료에 따르면 내륙 국세청 은 가상 자산 사용과 관련하여 세금을 내야하는 개인의 기록을 보관하지 않으며 특별한 경우 만 조사합니다.

#4. 유럽 ​​국가

2015년 10월 22일, 유럽 사법 재판소에서 피아트 통화에 대한 비트코인 거래소는 부가가치세가 면제된다고 발표했습니다. 법원 결정은 부가가치세 법이 상품 및 서비스의 공급에 적용되도록 명시하고 있습니다. 비트코인 거래는 통화, 동전 및 지폐 결제 거래로 분류되므로 VAT가 적용되지 않습니다. 법원은 모든 EU 회원국이 과세 대상 자산 목록에서 암호화폐를 제외 할 것을 권장합니다

#5. 인도

2018 년 4 월, Reserve Bank of India는 국가의 모든 은행이 암호화폐 거래소와의 거래를 중단하도록 하여 국가의 암호화폐 산업을 실질적으로 파괴했습니다. 그러나 나중에 법을 바꾸고 다음과 같은 제안을 했습니다.

  • 암호화폐의 구매 또는 판매는 서비스로 간주됩니다.
  • 암호화폐의 가치는 루피 단위의 거래 가치 또는 자유롭게 변환 가능한 외화로 표시된 금액을 기반으로 결정될 수 있습니다.
  • 구매자와 판매자가 인도에있는 경우 해당 거래는 소프트웨어 제공으로 간주됩니다.
  • 인도 영토 이외의 거래는 통합 GST (상품 및 서비스 세금)의 적용을받으며 상품의 수입 또는 수출로 취급됩니다. 

#6. 스위스

스위스에서는 암호화폐 운영에 세금이 부과되지 않지만 정부는 암호화폐 운영에 대한 통제를 도입 할 계획입니다. 가까운 시일 내에 다음 규정이 도입 될 수 있습니다.

암호화폐는 귀중한 재산으로 간주되므로 소유 사실은 세금 신고서에 반영되어야 하며 그 가치는 과세 되어야 합니다.

가상 동전이 사유 재산으로 자격을 갖춘 경우 (즉, 사업 목적으로 사용되지 않는 경우), 현재 세금 법규에 따라 가격 상승으로 인한 이익 만 과세됩니다. 

Bitcoin 및 기타 동전 채굴에 대한 과세는 법인의 법인 (이익 세) 또는 개인의 소득세입니다.

#7. 러시아

2017 년 8 월 28 일, 러시아 재무부는 암호화폐를 금융 자산으로 간주해야 하지만 “기타 자산”으로 규제해야 한다고 제안했습니다. 동시에, 교육부는 비트코인의 구매 및 판매는 ‘자격 있는 거래자’에 의해서만 수행되어야 한다고 생각합니다. 

러시아 은행은 암호화폐의 합법화에 반대합니다. 자료의 형태 나 가상의 형태에 관계없이 개인 자금에 위배됩니다. 암호화폐는 세금이 부과되는 개인 디지털 화폐로 간주됩니다.

#8. 독일

독일은 암호화와 관련하여 흥미로운 세금 정책을 가지고 있습니다. 정부는 비트코인이나 알트코인을 통화, 주식 또는 상품으로 간주하지 않지만 디지털 자산은 사유 재산으로 간주됩니다. 따라서 법에 따르면 600 유로를 초과하지 않는 개인 판매는 면세됩니다. 암호를 획득 한 후 1 년 이내에 암호를 판매하는 경우 단기 이익을 위해 세금을 지불해야합니다. 장기 이익의 경우 세금이 적용되지 않습니다. 그러나 여전히 모든 구매 / 판매 작업에 대한 암호화폐를 보고해야 합니다.

#9. 필리핀

필리핀에는 해당 국가의 영역에서 암호화폐를 규제하는 권한이 있습니다. DATO (Digital Asset Token Offering)를 제어하는 ​​새로운 규칙을 규정했습니다. 여기에는 유틸리티 및 보안 토큰이 포함 된 암호화폐 구매가 포함됩니다. 따라서 정부는 암호화폐 투자자의 이익을 보호하고 암호화폐의 개념과 사용을 촉진하는 것을 목표로 합니다.

이 규정 프레임 워크에 따르면, 디지털 자산에 대한 모든 투자는 세 가지 범주로 나뉩니다.

  1. 5 백만 달러 미만의 투자 및 자산
  2. $ 6- $ 10 million
  3. 천만 달러 이상

#10. 뉴질랜드

뉴질랜드의 세무 당국은 암호화폐 과세 정책의 변경을 고려하고 있습니다. 

현재 비트코인 및 기타 암호화폐는 뉴질랜드의 자산입니다. 따라서 암호화폐는 사업 운영의 일환으로 국가 내에서 15 %의 세금이 부과됩니다. 하나. 소득세의 후속 적용으로 인해 이중 과세 문제가 발생할 수 있습니다. 뉴질랜드 내륙 국세청 (IRD)은 다음과 같은 문제를 해결하기 위해 노력하고 있습니다.

혁신적인 특성으로 인해 [암호화폐]는 종종 다른 투자 상품과 다른 기능을 갖습니다. 이는 기존의 일부 세금 규칙을 적용하기 어려울 수 있고, 매우 높은 준수 비용을 포함하거나, 다른 대체 투자 상품에 비해 과세를 초래하는 일부 암호화 자산에 대해 정책 결과를 제공 할 수 있음을 의미합니다.

암호화폐 세금이 없는 국가

현재 암호화폐 수입에 대해 세금을 내지 않아도 되는 6 개국이 있습니다 :

  • 스위스
  • 싱가포르
  • 벨라루스
  • 몰타
  • 포르투갈
  • 그루지야
  • 말레이시아.

암호화폐 세금 계산기

Crypto Tax Calculator , CoinTracker , Koinly 및 기타 여러 유사한 서비스와 같은 온라인 계산기를 사용하여 암호화폐 세금을 쉽게 파악할 수 있습니다 . 

결론

불행하게도, 대다수의 국가는 암호화폐를 통제하는 것을 목표로 하고 있습니다 : 그들은 암호화폐 자산이 전통적인 화폐 통화와 세계 금융 시스템에 위협이 된다는 것을 알고 있습니다. 그러나 합법화 과정은 더 오랜 시간이 걸리므로 지금은 세금에서 상대적으로 재정적 인 자유를 누릴 수 있습니다. 대부분의 경우 소액의 거래를 수행하기 때문에 일반 비트코인 사용자는 세금을 지불 할 의무가 없습니다.